濮阳市易拓商务有限公司 关于做好(hǎo)2020年度财务报表审计工作 的通知木錯
各“新网工程”项目单位:
根据中國(guó)供销电子商务有限公司《“新网工程”项目投资企业规范治理实施方案》的精神和《关于做好(hǎo)2020年度财务报表审计工作的通知》要求,现就(jiù)做好(hǎo)2020年财务报表审计工作通知如下:
一、工作安排
请各项目单位于1月31日前將(jiāng)拟选聘的审计机构基本情况告知省公司,并將(jiāng)审计机构名称、省内排名、主审人员姓名、联吃務系方式、拟進(jìn)场時(shí)间、审计收费报送省公司备案(表格见附件)。
二、工作要求
(一)各审计机构应严格按照中國(guó)注册會(huì)计师审匠匠计准则的规定执行审计工作,對(duì)各企业财务状况和經(jī船上ng)营成(chéng)果進(jìn)行详尽披露。审慎确定合并范围,不得随意增用去减合并报表户数及企业层级。
(二)审计披露事(shì)项包括但不限于:企业分红、重大投文區资项目(工程投资、风险投资、理财投资、专项资金投资项目实施情况)、美得本年度资产重组、资产出售、股权转让等事(shì)项、投资收益(明细构成(ché生亮ng))、涉诉事(shì)项、政府补助、担保事(shì)项、上計務年审计整改情况以及其他需要披露的事(shì)项。
(三)审计主要發(fā)现问题包括但不限于:會(huì)计核算(收入确认、司笑成(chéng)本结转、费用计提或摊销、期间费用挂账等)和信費長息质量与披露存在的问题;生产(采购)、保管与销售、设备设施出租、對(duì章紙)外出借资金等方面(miàn)的问题;筹资(银行贷款、职工集资、外部借款与做討往来、股权筹资)管理方面(miàn)的问题;對(duì)所投企們們业管理方面(miàn)(利润分配、职工薪酬、业绩考核和风险控制等木林)存在的问题;项目投资(工程、风险投资、理财产品等)方面(miàn)存呢家在的问题以及其他应披露的问题。以上问题需列示企业名称、涉及金额、问题定性依据、问题主要内容等。
(四)现场审计完成(chéng)後(hòu),需將(jiāng)腦到审计报告初稿提交省公司,經(jīng)审核认可後(hòu),最终报告于2021年4月30日前报送。省公司將(jiāng)根据实际情况成(chéng)立审计小组進(些站jìn)行一定数量的实地抽查。
三、做好(hǎo)审计整改工作 &nb快妹sp; &n好動bsp; &n窗新bsp; &n文子bsp;
各项目单位应對(duì)审计發(fā)现的问题進(jìn)行反馈和說(shuō)明,并進個鐘(jìn)行整改,整改结果于2021年6月30日前报送各股东。
四、其他事(shì)项
(一)年度审计费用由各项目单位承担。
(二)未尽事(shì)宜,请各项目单位与省公司投资部专管员联系。
特此通知。
附件:审计机构备案信息
&房為nbsp; &n人男bsp; &n光哥bsp;  也話;濮阳市易拓商务有限公司
&門快nbsp;  和和; &時費nbsp;  資子;  購事;2021年1月6日
附件
审计机构备案信息
报送单位名称(公章):
审计机构 名称 | 地址 电话 | 省内 排名 | 主审人员 姓名 | 联系 电话 | 拟進(jìn)场 時(shí)间 | 预计审计 费用 |
填报人:  個作; 家商 &nb村日sp; 联系方式(手机): &爸短nbsp;